Пенсионерам важно знать о необлагаемой сумме, возможностях и налоговых советах по их доходам.
Многие пенсионеры надеются, что с выходом на пенсию можно проститься с налоговой службой. Однако реальность часто иная: даже пенсии могут облагаться налогом — это зависит от нескольких факторов.
Какой размер пенсии не облагается налогом в 2025 году?
Хорошая новость — не вся пенсия облагается налогом в полном объёме.
Не облагаются налогом:
- Пенсии, если человек вышел на пенсию в 2024 году, и их размер не превышает 16 243 евро в год (брутто).
- Для супружеских пар действует двойной необлагаемый минимум — 32 486 евро в год.
Как объясняет журнал «Stern», эти суммы соответствуют базовому необлагаемому минимуму, который ежегодно устанавливает Федеральное министерство финансов. Этот налоговый минимум действует не только для пенсионеров, но и для наёмных работников.
Согласно данным Федерального министерства финансов, с 2025 года необлагаемый минимум увеличится на 312 евро и составит 12 096 евро в год. Это гарантирует освобождение от налогообложения прожиточного минимума — то есть доходы до этой суммы не облагаются налогом. Однако вопрос, достаточно ли этого для комфортной жизни на пенсии без бедности, — отдельная тема.
А что с теми, кто вышел на пенсию давно?
Пенсионеры, которые вышли на пенсию в 2005 году или ранее, могут радоваться — для них действует более высокий необлагаемый минимум: до 19 758 евро в год.
Как поясняет портал «Steuertipps», это связано с постепенным переходом к отложенному налогообложению пенсий.
С 2005 года доля облагаемой налогом части пенсии ежегодно растёт, а необлагаемая уменьшается. Это затрагивает миллионы пенсионеров: с каждым годом их пенсия облагается всё сильнее, и с декабря многие будут получать меньшую выплату.
Почему увеличивается облагаемая налогом часть пенсии?
Изначально предполагалось, что к 2040 году все пенсии будут облагаться налогом на 100%. Однако, согласно новому Закону о создании возможностей роста (Wachstumschancengesetz), полное налогообложение перенесено на 2058 год.
По данным «Deutsche Rentenversicherung», уже в 2024 году под налогообложение подпадало 83 % пенсии. Такой постепенный рост облагаемой части означает, что особенно новые пенсионеры имеют всё меньший необлагаемый минимум.
Когда пенсионерам нужно подавать налоговую декларацию?
Налоговая декларация обязательна, если облагаемая часть пенсии (пенсия за вычетом необлагаемой суммы) превышает необлагаемый минимум. Это особенно касается пенсионеров, которые:
- Получают дополнительный доход (например, от сдачи жилья или корпоративной пенсии).
- Вышли на пенсию недавно (из-за снижения необлагаемого минимума).
Сегодня тем, кто выходит на пенсию, стоит заранее разобраться в своих налоговых обязательствах. Времена, когда пенсия автоматически была освобождена от налогов, остались в прошлом. Те, кто остаётся в пределах необлагаемой суммы, налоги не платят. Тем же, кто её превышает, рекомендуется проверить, какие расходы можно вычесть из налогов — например, затраты на лечение, услуги по дому и другие.
Хорошая новость в том, что даже при превышении необлагаемой суммы можно снизить налоговую нагрузку. Для этого важно знать, какие расходы можно учесть при расчёте налога — например, затраты на лечение, медикаменты, услуги по уходу, домашнюю помощь или пожертвования.
Итог:
Пенсионерам не стоит бояться налоговой системы, но важно быть информированными. Знание своих прав, актуальных лимитов и возможных вычетов поможет избежать переплат и сохранить больше средств для достойной жизни на пенсии. При необходимости всегда можно обратиться за консультацией к налоговому консультанту или в службу поддержки пенсионеров.
Источник: echo24.de
Фото: Freepik
Anastasiia Chaikovska
